Трейдинг облагается ли налогом

Трейдинг облагается ли налогом

Здравствуйте, уважаемые читатели! Сегодня мы поговорим о важной теме, которая способна доставить немало хлопот и имя ей — налоги. Должен ли российский трейдер их выплачивать? Да, работники рынка тоже должны платить подоходный налог государству.

При этом вид трейдинга не имеет значения, сбор обязаны выплачивать все – и приверженцы форекс-сферы, и участники фондовых торгов, и те, кто работает с бинарными опционами. Так как же происходит налогообложение трейдеров в России?

Сразу оговоримся, что начинающие трейдеры могут выдохнуть, поскольку это относится только к тем инвесторам, которые уверенно и стабильно получают с рынка доход.

Если ваш депозит перерос планку в несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите их на карту, лучше быть готовым к тому, что в вашу дверь однажды постучится сотрудник ФНС с вопросом «откуда деньги?».

Брокер или трейдер?

Многие трейдеры уверены, что брокер должен беспокоиться об уплате налогов, а трейдер не несет за это никакой ответственности. Нельзя сказать, что это суждение в корне не верно.

Однако загвоздка в том, что оплачивать налоги вместо вас могут только брокеры, лицензированные Центробанком РФ.

В список брокеров, уплачивающих налог за трейдеров на территории РФ, входят:

  • Финам, БКС, Открытие;
  • Alpari Forex;
  • ПСБ Forex;
  • ВТБ24 Форекс;
  • Teletrade Group;
  • Finam Forex;
  • Forex Club.

Однако есть ряд нюансов, о которых стоит побеспокоиться даже если ваш дилер входит в этот список. В целом, лучше всего отдельно уточнить вопрос о налогообложении в техподдержке вашего дилера.

Самостоятельная уплата налогов

Спешит подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию

Итак, мы определили, что наш брокер не будет платить налог за нас. Значит этим необходимо заняться самостоятельно, но как платить налоги и какие именно? На этот вопрос существует три точки зрения:

  1. Трейдинг — это игорный бизнес, где ставка составляет 35% дохода.
  2. Трейдинг — тоже работа, а значит, облагается стандартным налогом на доходы физических лиц в 13%
  3. Трейдинг — это бизнес, где применима упрощенная форма налогообложения с 6% налога.

Теперь по порядку. До недавнего времени деятельность трейдеров действительно расценивалась, как азартный бизнес. Однако это было изменено в соответствии с письмом МинФина РФ от 04.02.2009 года, и теперь трейдерская деятельность облагается стандартным НДФЛ.

Далее — можно оплачивать НДФЛ, либо зарегистрировать ИП, чтобы снизить размер налога. Здесь каждый выбирает самостоятельно.

Трейдер как физическое лицо

Итак, мы решили оплачивать стандартный сбор. Тогда стоит морально подготовить себя к бюрократической волоките. Нам потребуется:

  • открыть счет в банке для операций, связанных с работой на бирже, что значительно упростит процесс расчета и выплаты налога;
  • запросить у брокера отчет с печатью о совершенных в течение года сделках;
  • отправить полученный отчет в налоговую (это станет подтверждением прибыли);
  • составить декларацию и направить ее в Федеральную Налоговую Службу;
  • оплатить налог.

При выполнении последнего пункта могут также возникнуть сложности, поскольку компетенция многих сотрудников ФНС в вопросах, связанных с деятельностью трейдера, оставляет желать лучшего.

Как правило, это приводит к увлекательным путешествиям между кабинетами с целью «уточнения всех нюансов», неоднократному переоформлению документов и т.д.

Как уже говорилось выше, размер НДФЛ в 2019 году установлен на отметке в 13%, т.е. если ваш доход составил, к примеру 100 тысяч рублей, то вы обязаны выплатить 13 тысяч в пользу государства.

Трейдер как ИП

Система налогообложения в РФ более лояльна к индивидуальным предпринимателям, поэтому при выборе данного пути вы будете выплачивать только 6% своего дохода с торгов в качестве налога. Но и здесь немало тонкостей.

Читайте также:  Парень которому пересадили голову

Первое о чем стоит подумать — это род деятельности, который вы выберете при регистрации ИП и, следовательно код ОКВЭД, наиболее подходящий под торговлю на бирже, и одновременно попадающий под программу упрощенного налогообложения.

Профессиональные трейдеры из России рекомендуют 65.23.4, что соответствует заключению сделок на бирже и 65.23.1, что соответствует вложению капитала в ценные бумаги.

Стоит учитывать, что как индивидуальный предприниматель, вы будете обязаны выплачивать не только подоходный налог, но и годовые взносы в ПФР и Фонд мед страхования. Причем эти выплаты будут обязательны даже если дохода у вас не было вовсе.

Выплата сборов производится с использованием расчетного счета предприятия, а сумму выплат можно искусственно снизить за счет расходов, связанных с деятельностью — приобретение техники, транспортных средств и др.

Величина сбора для индивидуального предпринимателя в этом году составляет 6%, т.е, если вы заработали 100 тысяч рублей, то 6 из них вы обязаны выплатить в качестве налога.

Проблемы в случае неуплаты

Пятачок пишет донос на Винни Пуха в налоговую инспекцию

Какие проблемы могут ожидать трейдера, не выплачивающего налоги? На самом деле достаточно серьезные. Строгость наказания будет напрямую зависеть от уровня дохода, за который налог не был выплачен.

Кроме того, определенную роль играет то, что не платите вы налоги как частное лицо, или как организация (во втором случае уровень ответственности выше). С правовой точки зрения данный вопрос регулируется статьями 198 и 199 УК РК.

В то же время, реально зарегистрировать неуплату, и соответственно наказать неплательщика, представляется возможным только в случае крупной суммы долга.

В таком случае физ. лицо могут оштрафовать на сумму до 300 тысяч рублей, либо лишить свободы на срок до года (в случае с организацией – до 2 лет). Если же неуплата попадает под определение «особо крупной», то сумма штрафа вырастает до 500 тысяч, а срок заключения – до 3 лет.

На этом все, дорогие читатели! Если вы нашли что-то полезное для себя в сегодняшнем материале, рекомендуем подписаться на обновления, чтобы не пропустить будущие публикации.

Также поделитесь этой статьей со своими друзьями, чтобы и они знали все о налогах на деятельность трейдера в России. Спасибо за внимание!

Налог на Форекс в России составляет 13% от полученной и выведенной на карту прибыли. Как правильно платить налоги на Форекс и какие есть варианты официальной уплаты.

Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Читайте также:  Получение гражданства на общих основаниях

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть 😉

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

  • Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
  • У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
  • Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Читайте также:  Трудовой договор сменный график

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ О РИСКАХ
Компания Gerchik & Co предупреждает: проведение торговых операций на
финансовых рынках с маржинальными финансовыми инструментами имеет
высокий уровень риска и может привести к получению убытков и потере
инвестиционных средств. Начиная торговлю,убедитесь что вы в полной
мере осознаете все риски, а также обладаете соответствующими знаниями
и опытом для торговли на Форексе.

УСЛОВИЯ ПЕРЕПЕЧАТКИ МАТЕРИАЛОВ
При полном или частичном использовании информации и материалов данного сайта, указание источника информации (ссылка на сайт gerchikco.com) является обязательным.

Компания Gerchik & Co LTD сертифицирована через сервис Verify My Trade и предоставляет ежемесячно 5000 сделок для сравнения со всеми базисными показателями других брокеров и поставщиков ликвидности. Результаты аудита доступны по ссылке.

Ссылка на основную публикацию
Травматический пистолет без лицензии ответственность
МОСКВА И МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ: САНКТ-ПЕТЕРБУРГ И ЛЕНИГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ: РЕГИОНЫ, ФЕДЕРАЛЬНЫЙ НОМЕР: Травматическое оружие без лицензии — ответственность за незаконное хранение...
Стояк горячего водоснабжения в многоквартирном доме
Краткое содержание Скажите пожалуйста что значит перекрытие стояка общего пользования системы ГВС. Образец акта о замене стояка хвс и гвс...
Стоянка автомобиля у пешеходного перехода
Из-за большого количества машин на дорогах водителям сейчас становится все сложнее выбрать место для парковки или остановки. Некоторым автовладельцам кажется,...
Транзит через ригу нужна ли виза
Большинство путешествий не обходятся без пересадки на самолете. Как правило, так билеты получаются дешевле, а у вас появляется возможность посмотреть...
Adblock detector